As opções ISOs podem ser uma maneira atrativa de recompensar empregados e outros provedores de serviço. Diferentemente das opções não qualificadas NSOs, onde o spread sobre uma opção é tributado no exercício em taxas normais de imposto de renda , Mesmo que as ações ainda não sejam vendidas, os ISOs, se cumprirem os requisitos, permitem que os detentores não paguem impostos até que as ações sejam vendidas e depois paguem imposto sobre ganhos de capital sobre a diferença entre o preço de concessão eo preço de venda. Também estão sujeitos ao Imposto Mínimo Alternativo AMT, uma forma alternativa de calcular os impostos que determinados filers devem usar A AMT pode acabar taxando o detentor da ISO sobre o spread realizado no exercício apesar do tratamento geralmente favorável para estes awards. Basic Rules for ISOs. Em primeiro lugar, é necessário compreender que existem dois tipos de opções de ações, opções não qualificadas e opções de ações de incentivo Com qualquer tipo de opção, o empregado tem o direito de comprar ações em um pric E fixado hoje para um número definido de anos no futuro, geralmente 10 Quando os empregados optam por comprar as ações, eles são ditos exercer a opção Assim, um funcionário pode ter o direito de comprar 100 ações de ações em 10 por ação por 10 anos Depois de sete anos, por exemplo, o estoque pode ser de 30 e o empregado pode comprar 30 ações para 10 Se a opção é uma NSO, o empregado pagará imediatamente imposto sobre a diferença de 20, Obtém uma dedução fiscal correspondente Isso mantém se o empregado mantém as ações ou vende-los Com um ISO, o empregado não paga nenhum imposto sobre o exercício, ea empresa não recebe dedução Em vez disso, se o funcionário detém as ações por dois anos após a concessão e um ano Após o exercício, o empregado só paga imposto sobre ganhos de capital sobre a diferença final entre o exercício eo preço de venda Se essas condições não forem cumpridas, então as opções são tributadas como uma opção não qualificada Para os empregados de renda mais alta, Entre um ISO e um NSO pode ser tanto quanto ao nível federal sozinho, mais o empregado tem a vantagem de diferir o imposto até que as partes sejam vendidas. Há outros requisitos para ISOs também, como detalhado neste artigo em nosso local. Mas ISOs têm uma grande desvantagem para o empregado O spread entre o preço de compra e concessão está sujeito ao AMT A AMT foi promulgada para evitar que os contribuintes de renda mais alta de pagar impostos muito pouco, porque eles foram capazes de tomar uma variedade de deduções fiscais ou exclusões Como a propagação sobre o exercício de um ISO Isso exige que os contribuintes que podem estar sujeitos ao imposto calcular o que eles devem de duas maneiras Primeiro, eles descobrir o quanto de impostos que deveriam usando as regras fiscais normais Então, eles adicionam de volta em Ao seu rendimento tributável certas deduções e exclusões que tomaram ao calcular o seu imposto regular e, utilizando este número agora mais elevado, calcular a AMT Estes add-backs são chamados de itens de preferência eo spread sobre uma oferta de ações de incentivo N, mas não um NSO é um desses itens Para rendimento tributável até 175.000 ou menos em 2017, a taxa de imposto AMT é de 26 para os montantes sobre isso, a taxa é 28 Se o AMT é maior, o contribuinte paga esse imposto em vez. Ponto a maioria dos artigos sobre esta questão não esclarecer é que se o montante pago ao abrigo da AMT excede o que teria sido pago em conformidade com regras fiscais normais nesse ano, este AMT excesso torna-se um crédito fiscal mínimo MTC que pode ser aplicado em anos futuros, quando normal Os impostos ultrapassam o montante AMT. Figurar o Imposto Mínimo Alternativo. O quadro abaixo, derivado do material fornecido por Janet Birgenheier, Diretor de Educação do Cliente em Charles Schwab, mostra um cálculo básico AMT. AMT Decréscimos de impostos locais de propriedade local Impostos pessoais Espalhamento sobre o exercício ISO Lucro tributável preliminar AMT Subtrair isenção padrão AMT 78.750 para 2017 declarantes conjuntos 50.600 para pessoas solteiras 3 9,375 para casados que arquivam separadamente Isto é reduzido por 25 centavos por cada dólar de rendimento tributável de AMT acima de 150.000 para casais, 112.500 para solteiros e 75.000 para arquivamento casado separadamente Rendimento tributável de AMT real Multiplicam Rendimento tributável AMT real vezes 26 para quantidades até 175.000, Imposto Tributário Mínimo - Imposto Regular AMT Se o resultado desse cálculo é que o AMT é maior do que o imposto regular, então você paga o montante AMT mais o imposto regular. O montante AMT, no entanto, Se um crédito de imposto potencial que você pode subtrair de uma conta de imposto futura Se em um ano subseqüente seu imposto regular exceder seu AMT, então você pode aplicar o crédito contra a diferença Quanto você pode reivindicar depende de quanto extra você pagou pagando o AMT em um ano anterior Que fornece um crédito que pode ser usado em anos futuros Se você pagou, por exemplo, 15.000 mais por causa da AMT em 2017 do que você teria pago no cálculo do imposto regular , Você pode usar até 15.000 no crédito no próximo ano O montante que você iria reivindicar seria a diferença entre o montante do imposto regular eo cálculo AMT Se o montante regular é maior, você pode reivindicar que como um crédito, e levar adiante qualquer Créditos não utilizados para anos futuros Então, se em 2017 o seu imposto regular for 8.000 acima do AMT, você pode reclamar um crédito de 8.000 e levar adiante um crédito de 7.000 até que você use it up. Esta explicação é, naturalmente, a versão simplificada de Uma questão potencialmente complexa Qualquer pessoa potencialmente sujeitos à AMT deve usar um conselheiro fiscal para certificar-se de tudo é feito adequadamente Geralmente, as pessoas com rendimentos superiores a 75.000 por ano são candidatos AMT, mas não há nenhuma linha divisória brilhante. Uma maneira de lidar com a AMT Armadilha seria para o empregado para vender algumas das ações imediatamente para gerar dinheiro suficiente para comprar as opções em primeiro lugar Assim, um empregado iria comprar e vender ações suficientes para cobrir o preço de compra, mais quaisquer impostos que seria d Ue, em seguida, mantém as ações restantes como ISOs Por exemplo, um empregado pode comprar 5.000 ações em que ele ou ela tem opções e manter 5.000 Em nosso exemplo das ações valendo 30, com um preço de exercício de 10, isso geraria uma rede Antes de impostos de 5,000 x o spread de 20, ou 100,000 Depois de impostos, isto deixaria aproximadamente 50,000, contando folha de pagamento, estado, e impostos federais todos nos níveis mais altos No ano seguinte, o empregado tem que pagar AMT sobre os restantes 100,000 spread para Partes que não foram vendidos, o que poderia ser tanto quanto 28.000 Mas o empregado terá mais do que suficiente dinheiro sobrando para lidar com isso. Outra boa estratégia é o exercício de opções de incentivo no início do ano Isso é porque o empregado pode evitar a AMT Se as ações são vendidas antes do final do ano calendário em que as opções são exercidas Por exemplo, suponha John exerce seu ISOs em janeiro em 10 por ação em um momento em que as ações valem 30 Não há imposto imediato, mas os 20 Propagação é sub Ject para o AMT, a ser calculado no próximo ano fiscal John detém sobre as ações, mas observa o preço de perto Em dezembro, eles são apenas vale 17 John é um contribuinte de renda mais alta Seu contador aconselha-lhe que todos os 20 spread Será sujeito a um imposto de 26 AMT, o que significa que John deve imposto de cerca de 5 20 por ação Isso está ficando desconfortavelmente perto do lucro 7 agora tem sobre as ações No pior cenário, eles caem para menos de 10 no próximo ano, o que significa John tem que pagar 5 20 por ação imposto sobre as ações onde ele realmente perdeu dinheiro Se, no entanto, John vende antes de 31 de dezembro, ele pode proteger seus ganhos Em troca, ele vai pagar o imposto de renda ordinário sobre o spread 7 A regra aqui é que É o preço de venda é inferior ao valor justo de mercado no exercício, mas mais do que o preço de subsídio, então o imposto de renda ordinário é devido sobre o spread Se for maior do que o valor justo de mercado acima de 30 neste exemplo, O valor do spread no exercício e o ganho de capital de curto prazo t Por outro lado, se em dezembro o preço das ações ainda parece forte, John pode aguentar por mais um mês e qualificar para o tratamento de ganhos de capital Ao exercer no início do ano, Ele minimizou o período após 31 de dezembro deve deter as ações antes de tomar uma decisão de vender O mais tarde no ano que ele exerce, maior o risco de que no ano fiscal seguinte o preço da ação vai cair precipitadamente Se John espera até depois 31 de dezembro para vender suas ações, mas vende-los antes de um período de um ano de espera é para cima, então as coisas são realmente sombrio Ele ainda está sujeito à AMT e tem que pagar imposto de renda ordinário sobre a propagação bem Felizmente, quase em todos os casos , Isto empurrará seu imposto de renda ordinário acima do cálculo de AMT e ganhará t tem que pagar impostos duas vezes. Finalmente, se John tiver muitas opções não qualificadas disponíveis, poderia exercitar muitos daqueles em um ano em que é Também exercendo sua IS Isto aumentará a quantia de imposto de renda ordinário que paga e poderia empurrar sua conta de imposto ordinária total bastante alta de modo que exceda seu cálculo de AMT Isso significaria que não teria nenhum AMT ano seguinte a pagar. Vale a pena recordar que ISOs fornecem um Benefício fiscal para os funcionários que voluntariamente assumem o risco de manter suas ações Às vezes, esse risco não pan fora para os funcionários Além disso, o custo real da AMT não é o montante total pago sobre este imposto, mas o montante pelo qual excede os impostos comuns A verdadeira tragédia não são aqueles que assumem um risco conscientemente e perdem, mas aqueles empregados que mantêm suas ações sem realmente saber as consequências, como o AMT ainda é algo que muitos funcionários sabem pouco ou nada sobre e são surpreendidos tarde demais para aprender que eles têm A pagar. Estar informado. Obter o máximo de opções de ações do empregado. Um plano de opção de ações do empregado pode ser um instrumento de investimento lucrativo se adequadamente gerenciado Por esta razão, esses planos têm servido por muito tempo como um sucesso Infelizmente, alguns ainda não conseguem tirar o máximo proveito do dinheiro gerado pelo seu estoque de empregado Entender a natureza da tributação de opções de ações eo impacto sobre pessoal A renda é a chave para maximizar tal vantagem potencialmente lucrativa. O que é uma opção de ações para funcionários Uma opção de ações para funcionários é um contrato emitido por um empregador para um empregado para comprar um valor definido de ações da empresa a um preço fixo por um período limitado de Time Existem duas grandes classificações de opções de ações emitidas opções de ações não qualificadas NSO e opções de ações de incentivo ISO. Não qualificado opções de ações diferem de opções de ações de incentivo de duas maneiras Primeiro, NSOs são oferecidos a funcionários não executivos e diretores ou consultores externos Em contrapartida, os ISOs são estritamente reservados para os funcionários mais especificamente, os executivos da empresa Em segundo lugar, as opções não qualificadas não recebem especial f Enquanto as opções de ações de incentivo são dadas tratamento fiscal favorável, porque eles atendem às regras estatutárias específicas descritas pelo Internal Revenue Code mais sobre este tratamento fiscal favorável é fornecida below. NSO e ISO planos compartilham um traço comum podem sentir complexo Transações dentro destes Os planos devem seguir os termos específicos estabelecidos pela convenção do empregador e do Internal Revenue Code. Grant Data, Expiração, Vesting e Exercício Para começar, os funcionários normalmente não são concedidos a propriedade plena das opções na data de início do contrato também conhecido como a concessão Data Eles devem cumprir um calendário específico conhecido como o calendário de vesting no exercício das suas opções O programa de vesting começa no dia em que as opções são concedidas e lista as datas em que um empregado é capaz de exercer um número específico de ações Por exemplo, um empregador pode Concessão de 1.000 ações na data de concessão, mas um ano a partir dessa data, 200 ações serão adquiridos o empregado é dado o direito de exe Rcise 200 das 1.000 ações inicialmente concedidas No ano seguinte, outras 200 ações são investidas, e assim por diante O cronograma de aquisição é seguido por uma data de vencimento Nesta data, o empregador já não reserva o direito de seu empregado para comprar ações da empresa sob a Uma opção de compra de ações é concedida a um preço específico, conhecido como preço de exercício. É o preço por ação que um empregado deve pagar para exercer suas opções. O preço de exercício é importante porque é usado para determinar o preço de exercício. Ganho chamado o elemento de pechincha eo imposto a pagar sobre o contrato O elemento de pechincha é calculado subtraindo o preço de exercício do preço de mercado das ações da empresa na data da opção é exercida. Opções de ações do funcionário de imposto O Internal Revenue Code também tem um conjunto Das regras que um proprietário deve obedecer para evitar o pagamento de impostos pesados em seus contratos A tributação dos contratos de opção de ações depende do tipo de opção possuída. Para a ação não qualificada op O benefício de uma opção de compra de ações não qualificada é considerado compensação e é tributado às alíquotas normais de imposto de renda. Por exemplo, se um empregado receber 100 ações da Stock A a um preço de exercício de 25, o valor de mercado da ação no momento do exercício é 50 O elemento de barganha no contrato é de 50 - 25 x 100 2.500 Observe que estamos assumindo que essas ações são 100 investidos. A garantia desencadeia outro evento tributável Se o empregado decidir vender as ações imediatamente ou menos de um ano a partir do exercício, a transação será relatada como ganho ou perda de capital de curto prazo e estará sujeita a imposto às alíquotas de imposto de renda ordinárias. Empregado decide vender as ações um ano após o exercício, a venda será relatada como um ganho de capital de longo prazo ou perda eo imposto será reduzido. Opções de ações de incentivo ISO recebem tratamento fiscal especial. A subvenção não é uma transação tributável. Os eventos tributáveis não são relatados no exercício, no entanto, o elemento de pechincha de uma opção de ações de incentivo pode desencadear um imposto mínimo alternativo AMT. O primeiro evento tributável ocorre na venda Se as ações são vendidas imediatamente após serem exercidas, o elemento de pechincha é tratado como O ganho sobre o contrato será tratado como um ganho de capital a longo prazo se a seguinte regra é respeitada as ações devem ser mantidos por 12 meses após o exercício e não deve ser vendido até dois anos após a data de concessão Por exemplo, Suponha que o estoque A é concedido em 1 de janeiro de 2007 100 investido O executivo exerce as opções em 1 de junho de 2008 Se ele ou ela deseja relatar o ganho no contrato como ganho de capital a longo prazo, o estoque não pode ser vendido antes de junho 1, 2009.Outras Considerações Embora o timing de uma estratégia de opções de ações seja importante, há outras considerações a serem feitas Outro aspecto importante do planejamento de opções de ações é o efeito que esses instrumentos terão sobre o conjunto como Definir alocação Para qualquer plano de investimento para ser bem sucedido, os ativos têm que ser adequadamente diversificada Um empregado deve ser cauteloso de posições concentradas em estoque de qualquer empresa A maioria dos consultores financeiros sugerem que as ações da empresa deve representar 20 no máximo do plano de investimento global Enquanto você pode Sinta-se confortável investir uma porcentagem maior de seu portfólio em sua própria empresa, é simplesmente mais seguro para diversificar Consultar um especialista financeiro e ou fiscal para determinar o melhor plano de execução para o seu portfolio. Bottom Line Conceitualmente, as opções são um método de pagamento atraente Que melhor maneira Para incentivar os funcionários a participar no crescimento de uma empresa do que oferecendo-lhes um pedaço da torta Na prática, no entanto, o resgate ea tributação destes instrumentos podem ser bastante complicados A maioria dos empregados não entendem os efeitos fiscais de possuir e exercer suas opções Como Um resultado, eles podem ser fortemente penalizados pelo tio Sam e, muitas vezes, perder algum dinheiro gerado por estes c Ontracts Lembre-se que a venda de ações do empregado imediatamente após o exercício irá induzir o maior imposto de ganhos de capital a curto prazo Esperando até que a venda se qualifica para o menor imposto de ganhos de capital de longo prazo pode poupar centenas ou mesmo milhares. Uma pesquisa realizada pelos Estados Unidos Bureau of Labor Statistics para ajudar a medir vacâncias de emprego Ele coleta dados de empregadores. O montante máximo de dinheiro os Estados Unidos podem emprestar O teto de dívida foi criado sob a Segunda Liberty Bond Act. A taxa de juros em que uma instituição de depósito empresta fundos mantidos na Federal a outra instituição depositária.1 Uma medida estatística da dispersão de retornos para um dado índice de segurança ou mercado A volatilidade pode ser medida. Um ato que o Congresso dos Estados Unidos aprovou em 1933 como a Lei Bancária, que proibia os bancos comerciais de participar do A folha de pagamento não agrícola refere-se a qualquer trabalho fora das fazendas, das famílias e do setor sem fins lucrativos. A maioria dos erros comuns com opções de ações se relacionam com a perda de emprego, fusões e aquisições, grandes eventos adversos da vida, riscos de mercado timing, sobreconcentração em estoque da empresa, ea expiração da opção . Compreender o plano de opções de ações da sua empresa e elaborar uma estratégia para lidar com cada possibilidade que se aplica a você. Reveja as metas de tempo e preço associadas com sua compensação de capital, pelo menos, duas vezes por ano. Suas opções de ações são valiosas, Nervoso sobre como evitar os erros que muitas pessoas fizeram durante booms do mercado passado e bustos Esta série de artigos aponta os percalços comuns com opções de ações que podem custar dinheiro. Eventos importantes para Watch Out For. Many empregados desperdiçar o potencial de suas opções de ações porque eles Falta de previsão com eles e não formam um plano financeiro em torno de seus subsídios Em vez disso, eles apenas reagem a circunstâncias imprevistas e tem que se esforçar para salvar seus Opção prêmios no último momento A maioria dos erros comuns com opções de ações surgem dos seguintes tipos de situations. Change de controle A empresa anuncia uma fusão com um competidor. Terminação Você decide sair de seu job. Expiration Suas opções estão prestes a expirar. Concentração Mais de 10 de seu patrimônio líquido está em empregado stock options. Disability Um whitewater rafting mishap coloca você em um elenco de corpo. Divisão de bens conjugais Você e seu cônjuge decidiram divorciar. Death Você vai para a grande empresa no céu. Market timing Você tenta adivinhar se o preço das ações vai ser para cima ou para baixo quando você exercer suas opções e vender o stock. Taxes Você não entende as consequências fiscais de sua equidade pay. With educação adequada e planejamento, você pode melhorar suas chances de prevenção As perdas financeiras que podem ocorrer de outra forma quando você deve reagir a circunstâncias imprevistas. Estudo seu plano de documento e compartilhá-lo com seu documento Advisors. Your plano rege as regras e cronograma S associado com cada circunstância. Decididamente, você vai entender como o plano de opção de ações da sua empresa documento aborda cada um desses cenários, e você vai elaborar uma estratégia para abordar cada possibilidade O documento do plano, juntamente com a sua convenção de subvenção irá reger as regras e cronogramas Associado a cada circunstância Solicitar uma cópia do plano, lê-lo, e compartilhá-lo com sua equipe de consultoria e um membro da família de confiança. Mudança de Controle. Aceite o fato de que virtualmente qualquer empresa pode ser comprado por, ou pode unir forças com, O concorrente mais próximo em uma fusão ou aquisição M A. Plan Como Se É Inevitável. Seu documento de plano de companhia s deve soletrar para fora o que acontecerá a suas opções de ações em uma fusão, aquisição ou venda de ativos O documento de plano pode permitir a aceleração de vesting Em uma mudança de controle isso pode lhe dar uma oportunidade de exercer 100 de suas opções imediatamente em vez de ter que esperar pelo período de tempo que seu contrato de concessão especifica. Accelerated vesti Ng é atraente porque permite que você perceba o benefício de sua compensação de ações mais cedo, mas tem algumas conseqüências tributárias significativas, porque você não pode esticar a tributação ao longo de vários anos Esta oportunidade é limitada você pode ter menos de 30 dias para exercer suas opções antes Eles expiram. Em uma situação de MA, você deve tomar outras decisões de investimento e de gerenciamento de caixa que dependem da estrutura do negócio. As ações que você compra em sua empresa atual convertem em ações da nova empresa incorporada Veja uma FAQ relacionada. É o potencial para a apreciação em que o estoque novo valor que prende para ganhos de capital a longo prazo, ou é você melhor fora com exercitar e vender simultaneamente. Receberá opções conservadas em estoque no comprador em troca de suas opções atuais e ou como parte de sua compensação Pacote com a nova empresa Veja uma FAQ. Could relacionado esta fusão resultar na perda de seu trabalho Se sim, o que acontece com suas opções de ações. Você vai precisar de dinheiro deste exercício para suppor Você mesmo até que você encontre um outro trabalho. A companhia reterá bastante dinheiro de seu exercício para cumprir sua obrigação de imposto, ou você necessita reservar o dinheiro para essa finalidade. Em algumas situações, o original do plano da sua companhia pode indicar que não há nenhuma aceleração De aquisição, e você é enfrentado com as decisões de planejamento relacionadas apenas a suas opções adquiridas. Para obter mais informações sobre opções de ações em fusões e aquisições, consulte a seção MA neste website. If seu relacionamento com sua empresa termina por qualquer motivo que não a aposentadoria, Invalidez ou morte, o documento do plano especificará o tratamento de suas opções de ações Certifique-se de entender sua terminologia Se não o fizer, podem ocorrer erros dispendiosos Exemplo Sua data de término oficial foi 19 de setembro, mas você recebeu um pacote de demissão até 31 de dezembro Plano permite que você exerça suas opções de ações adquiridas por 90 dias após a rescisão, ou seja, até 19 de dezembro Não confunda o comprimento de seu pacote de demissão com yo A janela padrão para o exercício após a rescisão é de 90 dias ou três meses, mas leia cuidadosamente o plano da sua empresa para obter exceções. Para mais, consulte a seção Término de Eventos de Trabalho. Ao conceder opções de ações, seu empregador tem Você tem o direito de comprar um determinado número de ações da empresa, a um determinado preço, dentro de um período específico. Há uma tendência, especialmente com NQSOs para atrasar qualquer atividade de exercício até O último momento Essa abordagem não é necessariamente alinhado com seus objetivos financeiros e desempenho de ações de sua empresa. Revisitar o calendário e metas de preços associados com a sua remuneração de capital pelo menos duas vezes por ano Exercendo uma combinação de subsídios in-the-money simultaneamente, em um Esforço para minimizar impostos e maximizar o que você colocar no seu bolso, não é incomum Condições de mercado, preços de exercício, número de opções adquiridas e seus objetivos financeiros globais Deve ter mais influência sobre o calendário de sua estratégia de exercício do que o fato de que uma determinada concessão está programado para expirar no futuro próximo Para obter detalhes, consulte os artigos e FAQs em Estratégias de Planejamento Financeiro. Emotions pode ultrapassar o bom senso Isso leva a alguns dos Os erros mais caros. Para muitos empregados, as opções conservam questões emocionais, não financeiras, são leais à sua empresa e querem acreditar em um futuro brilhante para ele e seu preço das ações Emoções podem ultrapassar desapaixonado bom senso em detrimento das metas financeiras da família Isto conduz a alguns dos erros os mais costosos. A sabedoria convencional recomenda de ter demasiado de sua carteira investida em um estoque de única companhia Mas não é incomun encontrar empregados com 60 a 90 de seu valor líquido no estoque da sua companhia através de uma variedade De opções de ações de programas e / ou ações restritas, planos de compra de ações de empregados e ações da empresa compradas ou dadas como uma correspondência para adiamentos de salário através do 401 k Plan. Financial assessores tipicamente alertar os clientes contra ter mais de 10 a 15 de seus ativos de investimento em ações de uma única empresa ou um setor específico da economia Leia mais sobre como diversificar e por que, em Diversificação Planejamento Financeiro. Enrons And Lehmans Happen Quando a Enron entrou em falência, seus funcionários perderam mais de 1 bilhão em poupança-reforma como resultado direto do investimento em ações. Muitos tiveram 50 ou mais de suas economias de aposentadoria em ações da empresa. A implosão da Enron não foi um acidente. Década, ao longo de duas grandes recessões no mercado, os funcionários de outras empresas respeitadas, como a Lehman Brothers, sofreram quedas devastadoras semelhantes em seu patrimônio líquido por causa da queda rápida das cotações das ações. Os bloqueios do mercado e as quedas corporativas não são exceções. Do ciclo econômico e devem ser consideradas como realidades intermitentes dos mercados de capital. O que você está fazendo para se preparar. Tough Questions. Stock opções rapidamente concentrar o patrimônio líquido Os titulares de opções devem prestar atenção aos riscos que aumentam com cada concessão adicional Como você sabe se sua riqueza é muito concentrado em estoque da sua empresa Responda a algumas perguntas simples desenvolvido pelo Dr. Donald Moine, um industrial Psicólogo que se especializa em compensação. Quanto é a sua casa worth. How muito são seus carros worth. How muito são as suas opções de ações vale, além de qualquer estoque da empresa que você já possui em um plano 401 k, através de ESPPs, em uma conta de investimento exterior, Etc Se a resposta à pergunta 3 é mais do que 1 ou mais do que 1 2, sua riqueza é fortemente concentrada, e você está em risco de sofrer um sério revés financeiro se o preço das ações de sua empresa cai. A próxima pergunta Dr Moine pede é Gostaria de seguro gratuito para proteger o valor de suas opções de ações e seu estoque da empresa Quem wouldn t Você já está segurando sua casa e carros, porque o custo de substituí-los poderia ser devastador Por que wou Ldn t você está interessado em livre ou quase livre estratégias de gestão de risco para proteger outro contribuinte considerável para o seu patrimônio líquido Para os detentores de opções high-net-worth, estes tipos de estratégias de cobertura existem, por exemplo, colar de zero-premium, Na seção Planejamento Financeiro High Net Worth. Many diversificação e táticas de liquidez existem Procure ajuda de consultores qualificados na gestão de sua posição concentrada Deixe alguém que não está emocionalmente ligado ao preço das ações de sua empresa avaliar os méritos de sua remuneração de capital de acordo com critérios de investimento, As suas consequências fiscais, a sua tolerância ao risco estabelecida para a sua declaração de política de investimento pessoal e o papel que as acções da sua empresa devem desempenhar na sua estratégia global de criação de riqueza. Parte 2 cobrirá o impacto que os principais eventos da vida, Têm sobre a opção ganhos. Beth V Walker CRPC, RFC, era um treinador de riqueza com Private Advisory Group Sagemark Consulting em Las Vegas, Nevada, no Tempo de escrita Este artigo foi publicado unicamente pelo seu conteúdo e qualidade Nem o autor nem sua empresa nos compensou em troca de sua publicação. Imprima este artigo.
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